证监会:重拳出击规范年报信息披露( 七 )

不久前 , 证监会还对《上市公司治理准则》进行修订 。 证监会相关部门负责人表示 , 此次年报监管将以《上市公司治理准则》修订为契机 , 进一步推动上市公司规范运作 , 提升公司治理水平 。 对于上市公司治理规范性重点关注的内容 , 主要包括报告期内公司治理披露情况 , 比如 , 上市公司实际状况与证监会发布的规范性文件存在重大差异情况 , 上市公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性情况 , 公司股东大会、董事会、监事会的规范运作情况 , 股份回购的公司治理机制安排等 。 对于上市公司控股股东、高管层变更频繁 , 公司规范运作基础较差 , 公司内部存在缺陷等 , 会在年报监管中重点关注 。 上市公司在年报中全面反映和披露上述事项对上市公司的当前及潜在影响 , 并督促公司及时整改 。

对于年报披露过程中发现的问题处置 , 接近监管层人士透露 , 监管层将及时介入、及时纠正 。 年报披露后 , 各地证监局将及时进行现场检查 , 依规采取行政监管措施 。 达到立案标准的 , 坚决启动立案稽查程序 , 不得以实施行政监管措施替代行政处罚 。 交易所方面 , 将在年报披露后及时开展年报审核 , 加大问询力度 , 直奔主题、切中要害 , 依规对违法违规行为采取监管措施 。


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